天同保本(161902)招募说明书 (十九、基金资产)

媒体出处：证券时报 上海证券报 中国证券报   时间：2004-08-13

　　十九、基金资产
　　（一）基金资产总值和基金资产净值
　　本基金基金资产总值包括基金所拥有的各类有价证券、银行存款本息及其他投资等的价值总和。
　　本基金基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
　　（二）基金资产的保管及处分
　　本基金资产独立于基金管理人及基金托管人的资产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任，其债权人不得对本基金资产行使请求冻结、扣押和其他权利。除依法律法规、基金合同及其他有关规定处分外，基金资产不得被处分。
　　（三）基金资产的账户
　　本基金根据相关法律法规、规范性文件开立基金专用银行存款账户以及证券账户，与基金管理人和基金托管人自有的资产账户以及其他基金资产账户独立。