华夏大盘(000011)招募说明书 (十八、基金收益与分配)

媒体出处：中国证券报   时间：2004-06-30

十八、基金收益与分配
（一）基金收益的构成
基金收益包括：
1.基金投资所得红利、股息、债券利息；
2.买卖证券价差；
3.银行存款利息；
4.其他收入。
因运用基金资产带来的成本或费用的节约计入收益。
（二）基金净收益
基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。
（三）收益分配原则
1.每份基金单位享有同等分配权。
2.基金当年收益先弥补以前年度亏损后，方可进行当年收益分配。
3.如果基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配。
4.基金收益分配后基金单位净值不能低于面值。
5.在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配一次，但若成立不满3个月可不进行收益分配，年度分配在基金会计年度结束后的4个月内完成。
6.基金持有人可以选择取得现金或将所获红利再投资于本基金。选择采取红利再投资形式的，分红资金将按分红实施日的基金单位净值转成相应的基金单位。
7.本基金默认分红方式为红利再投资，投资者在认购或申购本基金时可选择将分红方式变更为现金分红，注册登记机构将根据销售机构上传的信息将其分红方式确认为现金分红。
投资者在代销机构开立交易账户时选择分红方式为现金分红的，注册登记机构将根据代销机构上传的投资者开立交易账户时选择现金分红的相关信息，确认投资者持有本基金的分红方式为现金分红，其中，投资者所认购基金单位的分红方式确认将在基金成立后统一办理、在基金开放申购赎回前完成。否则，注册登记机构将默认其持有本基金的分红方式为红利再投资。
同一投资者持有的同一基金的同一费用类别（前收费或后收费）只能选择一种分红方式，如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，则注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准。
8.法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案须载明基金收益的范围、基金净收益、分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
（五）收益分配方案的确定与公告
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，由基金托管人核实后确定，在报中国证监会备案后5个工作日内公告，请投资者留意本基金指定的信息披露媒体。
（六）收益分配中发生的费用
1.收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用；采用现金分红方式，则可从分红现金中提取一定的数额或者一定的比例用于支付注册登记作业手续费，如收取该项费用，具体提取标准和方法在公开说明书中规定。
2.收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金持有人自行承担；如果基金持有人所获现金红利不足支付前述银行转账等手续费用，注册登记机构自动将该基金持有人的现金红利按分红实施日的基金单位净值转为基金单位。